【出纳主要负责什么工作】出纳是企业财务工作中非常重要的一个岗位，主要负责日常资金的收付、保管以及相关账务处理。出纳的工作内容虽然看似简单，但对准确性、规范性和责任心要求非常高。以下是对出纳主要职责的总结，并通过表格形式进行清晰展示。
一、出纳的主要职责总结
1. 现金管理
出纳需要负责公司日常现金的收付和保管，确保资金安全，防止出现短缺或挪用现象。
2. 银行账户管理
负责公司银行账户的开立、变更、销户等手续，同时处理银行对账、转账、汇款等业务。
3. 票据管理
包括发票、收据、支票、汇票等各类票据的审核、开具、保管与核销，确保票据使用合规。
4. 日常报销审核
审核员工提交的报销单据，确认费用合理性，并完成款项支付。
5. 账务记录与核对
每日登记现金日记账和银行存款日记账，定期与会计核对账目，确保账实相符。
6. 税务协助
配合会计完成税务申报工作，如增值税、个人所得税等，确保税款及时缴纳。
7. 财务报表支持
提供相关的资金流动数据，为财务报表的编制提供基础资料。
8. 内部审计配合
在公司内部审计或外部审计过程中，提供所需的相关凭证和资料。
二、出纳主要工作内容表
| 序号 | 工作内容 | 具体职责说明 |
| 1 | 现金管理 | 负责公司现金的收付、保管及盘点，确保账实一致 |
| 2 | 银行账户管理 | 办理开户、销户、变更等手续，处理转账、汇款等银行业务 |
| 3 | 票据管理 | 审核、开具、保管各类票据，确保票据合法有效 |
| 4 | 日常报销审核 | 审核员工报销申请，核实费用真实性并完成付款 |
| 5 | 账务记录与核对 | 登记现金及银行日记账，定期与会计核对账目 |
| 6 | 税务协助 | 协助完成税务申报工作，确保税款按时缴纳 |
| 7 | 财务报表支持 | 提供资金流动数据，支持财务报表的编制 |
| 8 | 内部审计配合 | 提供相关凭证和资料，配合内部或外部审计工作 |
三、结语
出纳岗位虽然不直接参与企业的经营决策，但在财务管理中起着承上启下的作用。良好的出纳工作能够保障企业资金的安全与高效运转，是企业正常运营的重要保障。因此，出纳人员不仅需要具备扎实的专业知识，还需具备高度的责任心和严谨的工作态度。
